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Une pension anticipée, combien ça vous coûte ?

On entend souvent dire qu’anticiper le moment de sa retraite n’a pas grande influence sur le montant de la pension. Méfiez-vous, car l’impact financier pourrait être bien plus important que vous ne l’imaginez.

Aujourd’hui, l’âge légal de la pension est fixé à 65 ans. Il sera porté à 66 en 2025 et à 67 en 2030, sans égard pour le nombre d’années de travail. Il en va autrement si vous souhaitez prendre une retraite anticipée, c’est-à-dire vous retirer de la vie active avant 65 ans et percevoir une pension, même incomplète. Aujourd’hui, on peut bénéficier d’une pension complète à condition d’avoir 63 ans et une carrière de 41 ans. En 2019, ce sera 63 ans et 42 ans de carrière.

Si vous avez commencé à travailler jeune et que vous avez donc une longue carrière, vous pouvez, déjà aujourd’hui, prétendre à une retraite anticipée à 60 ou 61 ans pour autant que vous ayez travaillé 43 ou 42 ans. A défaut de remplir l’une de ces deux conditions, il n’est pas possible de prendre de retraite anticipée. On peut bien évidemment arrêter de travailler avant l’âge légal mais, dans ce cas, il faudra vivre de ses économies jusqu’à la date effective de la mise à la retraite.

Voilà donc de premiers éléments à prendre considération si vous envisagez de prendre une retraite anticipée.

Vous percevez une pension réduite

Aujourd’hui, personne n’est réellement sanctionné financièrement s’il cesse de travailler plus tôt. C’était le cas il y a quelques années encore pour les indépendants qui devaient renoncer à 5 % de leur pension par année prise anticipativement. Le site MyPension vous permet de calculer précisément le manque à gagner si vous cessez vos activités avant la date légale de votre départ à la retraite. Depuis peu, il est également possible d’effectuer des simulations et de calculer la perte de revenus en fonction de différentes dates de départ à la retraite. Le logiciel indique le montant net de votre pension si vous travaillez jusqu’à l’âge légal de la retraite (65 ans actuellement) et le compare à ce que vous recevriez si vous arrêtiez plus tôt.

EXEMPLE : Si Jean travaille jusque 63 ans, la moins-value sur le montant de sa pension sera de 40€ par mois par rapport à ce qu’il aurait perçu s’il avait travaillé jusque 65 ans, âge légal de sa mise à la retraite.

 » 40 € de moins par mois peut sembler négligeable, mais additionnez-les et la somme devient rapidement conséquente, note Geert Vermeir, responsable du centre de connaissances juridiques chez SD Worx. En un an, la différence se monte déjà à 480€. Personne ne peut prédire l’avenir mais la probabilité que vous atteigniez 90 ans est réelle. A cet âge, la différence atteindra près de 13.000€ ! Il faut donc extrapoler et prendre en considération toute la durée de votre vie de retraité. En valeur absolue, le montant est dérisoire, mais en valeur relative il est important. Et si votre pension n’est que de 1.200€ mensuels, 40€ n’est pas un petit montant. « 

Votre pension complémentaire diminue aussi !

 » Une pension légale d’un montant inférieur est une chose. Mais vous devez également tenir compte du fait que votre pension complémentaire – constituée par votre employeur ou par vous-même si vous êtes indépendant – sera également moindre, poursuit Geert Vermeir. En arrêtant de travailler, vous arrêtez automatiquement de cotiser à une pension complémentaire. Et vous ne pouvez pas laisser ce montant en suspens, comme il vous est loisible de le faire avec une épargne-pension souscrite auprès d’une banque ou d’une compagnie d assurances. Une fonctionnalité épargne-pension a été ajoutée l’an dernier sur le site MyPension. Elle permet de voir le montant des réserves déjà constituées et le montant de l’assurance de groupe à l’âge de 65 ans. Il n’est pas possible d’effectuer de simulations comme c’est le cas pour la pension légale. Sachez néanmoins que le montant repris sur le site sera revu à la baisse si vous prenez votre retraite avant l’âge légal. Si vous voulez connaître le montant précis, demandez une simulation à la compagnie d’assurances. « 

Une pension anticipée, combien ça vous coûte ?
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Nous avons demandé à AG Insurance de nous faire une simulation. L’assureur a comparé la situation d’un travailleur qui prend sa pension à 65 ans à celle d’un autre qui la prend à 63 ans. AG Insurance s’est basé sur un montant moyen de 4 % (la moyenne du marché belge) et un rendement de 1,75 % (garantie de rendement légale). Si votre salaire mensuel brut est de 3.500€ et que vous comptez une carrière de 40 années (actif de 25 à 65 ans), à 65 ans vous touchez un capital net de 118.928,86€. Si vous arrêtez de travailler deux ans plus tôt (à 63 ans, donc après 38 années de carrière), le capital net sera de 100.487,87€. Soit une différence de 18.441€. AG Insurance souligne le fait que l’impact d’une pension prise deux ans plus tôt dépend fortement du type de plan de pension prévu par l’employeur. Cette simulation tient également compte du tarif d’imposition variable selon l’âge de l’arrêt de carrière (voir ci-dessous).

Vous payez plus d’impôts sur la pension complémentaire

Ne perdez pas non plus de vue que si vous vous arrêtez plus tôt, vous payez plus d’impôts sur le capital de votre assurance de groupe.  » Si vous travaillez jusque 65 ans, vous payez 10 % sur la partie qui a été constituée grâce aux cotisations de l’employeur, met en garde Geert Vermeir. Vous devez avoir travaillé de façon continue au cours des trois dernières années précédant votre retraite, pas nécessairement à temps plein. Par contre, si vous arrêtez avant 65 ans, l’impôt sur la partie constituée par l’employeur s’élève à 16,5 %. Il n y a pas de différence de taxation pour la partie du capital constituée par les cotisations de l’employé : 16,5 % pour la partie constituée avant 1993, 10 % sur la partie constituée après cette date. « 

EXEMPLE : Supposons que votre capital à l’échéance se monte à 50.000€. Si les deux tiers de cette somme ont été constitués par les cotisations de l’employeur, vous paierez un impôt de 3.333€ (10%) en prenant votre retraite à 65 ans. Mais si vous arrêtez deux ans plus tôt, vous payerez 16,5 %, soit 5.500€. Petite nuance : ces 16,5 % sont prélevés sur un montant légèrement inférieur car, si vous vous arrêtez deux ans plus tôt, le capital à l échéance est forcément moindre.

Vous ne bénéficiez plus de certains avantages

 » Si vous avez droit à une voiture de société, une police d’assurance hospitalisation, une assurance couvrant l’incapacité de travail – en plus des indemnités de l’Inami -, un smartphone, un abonnement internet, un ordinateur portable, des chèques-repas, un remboursement des frais, etc., tous ces avantages disparaissent dès lors que vous cessez de travailler avant l’âge légal de la pension. Vous devrez vous acquitter vous-mêmes de tous ces frais.  » Pour une voiture, comptez facilement 500€ voire plus par mois et environ 1.400€ pour les chèques-repas (si vous bénéficiez de la contribution maximale de l’employeur). Vous pouvez également dire adieu à votre double pécule de vacances et à votre prime de fin d’année ce qui, pour un salaire brut moyen de 3.100€ , représente 1.445 et 1.415€. Des extras bienvenus qui passent à la trappe... « 

Vous n?arrivez plus à épargner

Supposons que vous continuiez de travailler entre 63 et 65 ans : ce seront deux années pendant lesquelles vous allez pouvoir continuer à épargner.  » Votre salaire sera probablement plus élevé, souvent nettement plus qu’une allocation. C’est un aspect à ne pas négliger, souligne Geert Vermeir. Non seulement vous pourrez faire encore grossir votre bas de laine mais vous ne devrez pas puiser dans vos économies. « 

EXEMPLE : Supposons que vous perceviez aujourd’hui le salaire brut moyen (3.100€) ce qui donne 1.96€ nets. Sachant que le montant moyen de la pension est de 1.400€ nets, vous perdez 562€ par mois, soit 6.744€ par an.

Vous êtes limité dans vos activités complémentaires

 » Si vous décidez de cesser de travailler plus tôt, vous ne penserez peut-être pas immédiatement à gagner de l’argent. Mais si vous souhaitez exercer une activité complémentaire rémunérée, sachez que les revenus sont limités si vous n’avez pas encore 65 ans ou que vous n’avez pas travaillé 45 ans. Par contre, il n’y a aucune restriction audelà de 65 ans. Le calcul mérite d’être fait « , conseille Geert Vermeir.

CONCLUSION

 » Vous devez savoir que votre pension restera moins élevée que si vous aviez travaillé jusqu’au bout. La retraite anticipée n’est donc financièrement envisageable que si vous disposez d’économies suffisantes, parce que personne ne peut prédire combien de temps il vivra...  » conclut Geert Vermeir.

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